「导语」
近日，全国社保理事会官员称“靠公共养老金养老根本是不行的”。的确，养老金目前存在巨大亏空，这让政府养老显得那么不靠谱。既然养老金靠不住，为何还要强制缴纳，并且缴满15年直至60岁才能受益？所谓大势所趋的延迟退休，让靠不住的养老金显得愈发渺茫。
老有所养知足常乐
「戴相龙：养老不能靠公共养老金」
全国社保基金理事会党组书记戴相龙近日在参加博鳌论坛时表示，目前全国城镇职工基本养老金为2.3万亿元，其中社保基金总额约9000亿元，补充养老金为5000亿元，合在一起不足我国GDP的5%.“靠公共养老金养老根本是不行的”。他希望加大商业型养老基金规模，最终形成政府、企业和个人账户共同组成的养老金制度。
戴相龙建议，一方面国家应加大国有资产划拨力度，扩大全国社会保障储备基金；同时，选择适当时机考虑延长退休年龄至65岁，推迟养老金领取年龄。
养老金双轨制
「养老金能否靠得住？」
通货膨胀致养老金稀释
“十一五”经济社会发展成就系列报告显示，2010年我国城镇居民人均消费性支出13471元。假设你现在每个月基本消费支出是2000元（“十一五”经济社会发展成就系列报告显示，2010年我国城镇居民人均消费性支出13471元，考虑到通货膨胀和略高于人均水平的消费支出，暂定为2000元），按照5%的通货膨胀率计算（据国家统计局数据，1978年-2010年，国内CPI的年化增幅5.57%），30年后你每个月的基本消费支出是8644元。
再来为你算一笔账，假如你22岁大学毕业，在“中国养老金发展指数”最高的北京工作，月均收入8000元（2011年北京月均工资4672元），单位代缴工资基数8000元。按照5%的固定增长率，你在退休时月薪为4.86万元。而按照现行标准，你退休后领取的养老金为8624元。这相当于只有退休前工资的18%，并且低于全国平均基本消费支出。
养老金亏空入不敷出
养老金的构成分成两个部分，统筹账户和个人账户。对于按8%工资比例缴纳养老金的个人而言，只有个人账户与养老金有因果联系，而统筹账户带来的资金要视退休时的社会平均收入水平确定。
在社科院发布的《中国养老金发展报告2012》中显示，2011年养老金个人账户空账已突破两万亿。目前的养老金个人账户空账主要有两方面的原因：一是很多以前退休的人员根本就没有缴费并参保，退休后却享受养老金待遇。当时在职职工的个人缴费被部分拿去给退休者发养老金，这就使得在职职工个人账户出现空账。二是近年来国家连续以每年10%左右的幅度提高养老金，使得国家财政只能优先为退休者发放养老金，而无法在短期内解决空账问题。
目前的养老金缺口主要归结于历史原因，但现行采取的现收现付制方式只会让养老金空账越来越大。全国老龄委办公室称，我国目前是世界上唯一老年人口过亿的国家，60岁以上老年人口将突破2亿。而一份有关中国人口问题的研究报告表明，到本世纪20年代末，中国人口将转为负增长。80后们等到了退休年龄时，养老账户上是否有钱可支，恐怕很难回答。
年满60岁累计缴费15年，否则难享养老金
根据《社会保险法》规定，参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄时，累计缴费不足15年的，可以延长缴费至满15年。在社会保险法实施（2011年7月1日起施行）前参保的，延长缴费5年后仍不足15年的，可以一次性缴费至满15年。 另一方面，只有达到60岁的退休年龄，才能够享受养老金。事实上，多数人的缴纳社保年限远超过15年。以大学本科生为例，毕业年龄为22岁，到60岁时已经缴纳了38年的养老保险。
强制社保，民众无能力选择养老方式
企业职工养老保险是强制参保，不参保是一种违法行为。制度建立的初衷是政府帮助民众强制储蓄，使得民众老有所依。这种制度隐含的前提是民众没有能力安排自己的储蓄，无力照顾自己的晚年，需要把一部分钱强制上缴，由政府统管。而如今，“靠公共养老金养老根本是不行的”，无疑是给笃定依靠社会养老的人一泼冷水。
对于低收入者来说，交齐这“五险一金”之后，个人收入将大幅减少。如果低收入者连目前的基本生活都不够保障的话，就更不可能为养老购买商业保险和进行个人储蓄。
对于中小企业来说，强制参保无疑会给企业加重负担，逐渐丧失市场活力。
延长退休年龄
「养老金缺口只能用延迟退休来弥补吗？」
延迟退休是舍本逐末
据测算，退休年龄每延迟一年，中国养老统筹基金可增长40亿元、减支160亿元，减缓基金缺口约200亿元。因此简单的看，延迟领取养老金年龄似乎尚算合适的解决办法。但假设我国平均退休年龄延长5年，每年可能会涉及上千万人，并由此导致年轻人无法进入这些岗位的问题。这一巨量岗位无法腾出，却又很难通过新开发岗位等方式来化解。另外，很多人从事的工作强度大、环境差，对健康有损害，很难坚持到法定年龄退休。
由前文分析可知，养老金缺口造成的根本原因是养老金制度，延迟退休只能是舍本逐末的办法。
“双轨制”必须打破
所谓养老双轨制，是指国家公务员、事业单位人员不需要缴纳社会养老金，他们退休之后的工资仍由国家财政支付，并且远远高于企业员工退休工资（大约三倍之高），是一种极大的社会不公。公务员退休职工的退休金由国家财政支付，就会造成政府支出的增加，本应该投入到社会保障上的财政支出就要相应减少。如果取消双轨制，让公务员和事业单位人员也加入到缴纳养老金的队伍中来，这样可以在很大程度上填补养老金的空缺。
直接划拨央企利润
2012年，戴相龙出席社会保障国际论坛表示，划拨央企20%的利润可以弥补养老金缺口，并且将其制度化。中央企业上交利润的20%划拨到社保基金。保守估计，每年国有企业实现利润高达2万多亿元，国有金融企业实现利润高达1万亿元以上。如果按照20%缴纳社保资金，每年最少在6000亿元以上。
依靠市场运作增加收益
2012年，广东省开启了养老金市场化运作的大幕。经国务院批准，全国社保基金理事会受广东省政府委托，投资运营广东省城镇职工基本养老保险结存资金1，000亿元。戴相龙表示，去年广东省委托全国社保基金运营的地方养老金投资回报在9%以上。而在以往，社保资金多放在银行“吃利息”，2001年至2011年的通货膨胀率为2.47%，以此测算，养老金在10年期间的“损失大约高达6000亿元”。将现有养老金结余转化为长期战略资本，进行合理的、安全性较高的投资，尊重市场规律，依靠市场运作，也是弥补亏空的办法。
「结束语」
即便养老不能全靠政府，但养老金缺口一定是政府的责任。“延迟退休”之前，请先解决“双轨制”的问题。
